Ways To Exercise Aktienoptionen

Ausübung Aktien Optionen Obwohl konventionelle Weisheit hält, dass Sie auf Ihre Optionen sitzen sollten, bis theyre über zu laufen, um die Aktie zu schätzen und zu maximieren Ihren Gewinn zu ermöglichen, können viele Mitarbeiter nicht so lange warten zu warten. Es gibt viele legitime Gründe, frühzeitig zu üben. Unter ihnen: 1. Du hast den Glauben an deine Arbeitgeberperspektiven und damit in ihren Bestand verloren. 2. Sie überdosieren auf Aktien der Gesellschaft. (Es ist in der Regel unklug, mehr als 10 von Ihrem Portfolio in Arbeitgeber Lager zu halten.) 3. Sie wollen vermeiden, in eine höhere Steuer-Klammer geschoben werden. Warten, um alle Ihre Optionen sofort auszuüben, könnte genau das tun. Ausübung eines Teils zu einer Zeit kann das Problem zu lindern. Ein schneller Weg, um den Wert Ihrer Optionen zu schätzen, ist zu berechnen, wie viel Sie nach dem Ausüben taschen und sofort verkaufen die Aktien. (Denken Sie auch daran, dass die Einkommensteuer auf diesen Gewinn fällig wird.) Es ist wichtig, sich daran zu erinnern, dass, wenn Sie auf Aktien halten, die aus ausgeübten Optionen umgewandelt wurden, ist es dasselbe wie eine Investition in die Aktie. Wenn youre nicht bequem mit der Möglichkeit eines Rückgangs, halten Sie nicht auf die Aktien. Es gibt drei grundlegende Möglichkeiten, um Optionen auszuüben: Dies ist die einfachste Route. Sie geben Ihrem Arbeitgeber das notwendige Geld und erhalten Aktienzertifikate im Gegenzug. Was passiert, wenn es Zeit zum Ausüben gibt, haben Sie nicht genug Geld zur Hand, um die Option Aktien zu kaufen und bezahlen jede sich daraus resultierende Steuer Einige Arbeitgeber lassen Sie handeln Unternehmen Aktien Sie bereits besitzen, um Option Aktie zu erwerben. Diese Strategie hat den zusätzlichen Vorteil, Ihre Konzentration im Unternehmensbestand zu begrenzen. Anmerkung: Sie müssen die ausgetauschten ISO-Aktien für die erforderlichen ein - und zweijährigen Halteperioden gehalten haben, um zu vermeiden, dass der Umtausch als Verkauf behandelt und damit eine Steuer erhoben wird. Dies ist ein Fall, in dem Sie von einem Börsenmakler das Geld ausleihen, das benötigt wird, um Ihre Option auszuüben und gleichzeitig mindestens genügend Aktien zu verkaufen, um Ihre Kosten zu decken, einschließlich Steuern und Maklerprovisionen. Jeder Restbetrag wird Ihnen in bar oder Vorrat gezahlt. CNNMoney (New York) Erstveröffentlichung 28. Mai 2015: 6:06 PM ETAvoid Vorzeitige Ausübung auf Mitarbeiteraktienoptionen Die erste Regel der Verwaltung Ihrer Mitarbeiteraktienoptionen besteht darin, vorzeitige Übungen zu vermeiden. Warum, weil es die verbleibende Zeit Prämie zurück zu Ihrem Arbeitgeber verliert und eine frühzeitige Entschädigung Einkommensteuer an Sie, der Mitarbeiter. Bei der Gewährung von Mitarbeiteraktienoptionen besteht der gesamte Wert aus Zeitprämie, da es zum Zeitpunkt der Gewährungsperiode grundsätzlich keinen intrinsischen Wert gibt, da der Ausübungspreis in der Regel der Marktpreis am Tag des Zuschusses ist. Was ist Zeit Premium Diese Zeit Prämie ist ein echter Wert und nicht eine Illusion. Die Zeitprämie ist das, was der Financial Accounting Standards Board (FASB) und die Securities and Exchange Commission (SEC) verlangen, dass alle Unternehmen zum Zeitpunkt der Gewährung und zum Aufwand für ihre Erträge über die Optionen Währung Zeitraum Wert. Die maximale vertragliche Zeit bis zum Verfall beträgt 10 Jahre, aber Bewerter verwenden die so genannte erwartete Zeit zum Auslaufen als Input-Annahme in theoretische Preismodelle wie das Black Scholes-Modell. Wenn ein Stipendiat einen Mitarbeiterbezug gewährt, erhält er einen Wert und der Arbeitgeber übernimmt eine vertragliche Haftung für den Zuschussvertrag. Der Wert der Unternehmenshaftung sollte gleich dem Wert der Leistung für den Arbeitnehmer sein. Einige Experten spekulieren, dass die Kosten für den Arbeitgeber größer sind als der reale und wahrgenommene Nutzen für den Arbeitnehmer. Dies kann der Fall sein, wenn die Optionen von der Mitarbeiterin missverstanden werden. Aber in den meisten Fällen sind die Werte, die der Firmenaufwand tatsächlich unterschätzt hat, wobei der Wert für informierte Stipendiaten größer ist als die übernommenen Verbindlichkeitskosten für das Unternehmen. (Für mehr Einsicht, lesen Sie unsere Mitarbeiter Aktien Option Tutorial.) Wenn die Aktie bewegt sich und ist in-the-money. Dann gibt es jetzt einen intrinsischen Wert. Aber es gibt auch noch eine Zeitprämie, die es nicht einfach verschwindet. Oft ist die Zeitprämie größer als der intrinsische Wert, vor allem bei stark volatilen Beständen, auch wenn es einen wesentlichen intrinsischen Wert gibt. Wenn ein Stipendiat ESOs vor dem Verfalltag ausübt. Er wird auf zwei Weisen bestraft. Zuerst verliert er die verbleibende Zeitprämie, die im Wesentlichen an die Firma geht. Er erhält dann nur den inneren Wert abzüglich einer Entschädigung, Steuer, die Staats - und Bundessteuer und Sozialversicherungsgebühren beinhaltet. Diese Gesamtsteuer kann mehr als 50 an Orten wie Kalifornien, wo viele der Optionen Zuschüsse stattfinden. (Diese Pläne können für die Mitarbeiter lukrativ sein - wenn sie wissen, wie man unnötige Steuern vermeidet. Bestellen Sie die meisten Out of Employee Stock Options.) Abbildung 1: Ergebnisse der vorzeitigen Ausübung und Verkauf von Aktien Quelle: Wie professionelle Market Maker Mitarbeiter beschäftigen würde Aktienoptionen. Von John Olagues und Ray Wollney. Die obige Grafik zeigt, wie sich das Geld bei einer vorzeitigen Ausübung der Mitarbeiteraktienoptionen auszeichnet. Zum Beispiel: Nehmen Sie für einen Moment an, dass der Ausübungspreis 20 ist, die Aktie bei 40 gehandelt wird und es gibt 4,5 Jahre erwartete Leben bis zum Verfall. Nehmen wir auch an, dass die Volatilität 0,60 ist und der Zinssatz 3 ist, wobei die Gesellschaft keine Dividende ausschüttet. Die Zeitprämie wäre 6.460. (Hätte die angenommene Volatilität niedriger, wäre der verworfene Betrag niedriger.) Die 6.460 würden in Form einer reduzierten Haftung gegenüber dem Stipendiat an die Gesellschaft zurückgeführt werden. (Für mehr auf dieser komplizierten Gleichung möchten Sie vielleicht prüfen, verständnis Option Preisgestaltung.) Optionen Berater oder Vermögensverwalter oft befürworten Verfall der Zeit Prämie und die Zahlung der Steuer durch vorzeitige Übungen, um das Geld zu verwenden, um zu diversifizieren (als ob eine diversifizierte Portfolio ist eine Art Magie Kugel). Sie befürworten im Wesentlichen, dass Sie einen großen Teil Ihrer Entschädigung an den Arbeitgeber zurückgeben und eine frühe Steuer für das Privileg der Diversifizierung in einige gegenseitige Fonds mit Gebühren und Provisionen belastet, die Underperforms die Indizes. Einige behaupten, dass die Grundberater beraten und die Unternehmen die Idee, frühe Übungen zu unterstützen, ist, weil es sehr vorteilhaft für das Unternehmen in Form von frühen Steuergutschriften und reduzierte Verbindlichkeiten ist. Das könnte sicherlich der Grund dafür sein, dass frühe Übungen die vorherrschende Methode sind, die die Mitarbeiter nutzen, um ihre Optionen zu verwalten. Es ist ein Geheimnis für mich, warum es keine Rechtsstreitigkeiten von Mitarbeitern und Führungskräften gibt, die Empfänger dieser vorzeitigen Übung sind und die Ratifizierung von Anbietern, die ein Mitarbeiter vor der Rezession von 2008 vorzeitige Übungen gemacht hat, diversifizierte sein Portfolio und kaufte Geldfonds, das er jetzt hätte Ein Wert von weniger als 35 des theoretischen Wertes der Optionen, wenn er ausgeübt hat. Die Bottom Line Bleiben Sie weg von vorzeitigen Übungen und hedge Ihre Positionen durch den Verkauf von Anrufen und Kauf von Puts. Sie werden am Ende mit viel mehr Geld, wenn Sie tun. (Erlernen Sie die verschiedenen Buchhaltungs - und Bewertungsbehandlungen von ESOs und entdecken Sie die besten Möglichkeiten, diese Techniken in Ihre Analyse eines Bestandes in Buchhaltung und Bewertung von Mitarbeiter-Aktienoptionen einzubeziehen.) Eine Art von Steuern, die auf Kapitalgewinne von Einzelpersonen und Kapitalgesellschaften erhoben werden. Kapitalgewinne sind die Gewinne, die ein Investor ist. Ein Auftrag, eine Sicherheit bei oder unter einem bestimmten Preis zu erwerben. Ein Kauflimitauftrag erlaubt es Händlern und Anlegern zu spezifizieren. Eine IRS-Regel (Internal Revenue Service), die strafrechtliche Abhebungen von einem IRA-Konto ermöglicht. Die Regel verlangt das. Der erste Verkauf von Aktien von einem privaten Unternehmen an die Öffentlichkeit. IPOs werden oft von kleineren, jüngeren Unternehmen ausgesucht. DebtEquity Ratio ist Schuldenquote verwendet, um eine company039s finanzielle Hebelwirkung oder eine Schuldenquote zu messen, um eine Person zu messen. Eine Art von Vergütungsstruktur, die Hedge-Fonds-Manager in der Regel beschäftigen, in welchem ​​Teil der Entschädigung ist performance based. Stock Optionen Die richtigen Entscheidungen über Aktienoptionen können Geld in Ihre Tasche setzen. Machen die falschen Entscheidungen könnten Sie moneymdashin einige Fälle, eine Menge Geld kosten. Die Grundlagen der Aktienoptionen Wichtige Punkte. Wie Sie Ihre Aktienoptionen verwalten, wird bestimmen, ob Sie Geld verdienen oder Geld verlieren. In einigen Fällen können die Verluste erheblich sein. Hier erfahren Sie, wie die Aktienoptionen funktionieren, einschließlich Übungsmethoden und Steuern. Nützliche Informationen für Anleger, die Aktienoptionen von ihren Arbeitgebern erhalten haben. Wenn Sie Arbeitgeber Aktienoptionen haben, oder wenn youll erhalten Optionen in der Zukunft, müssen Sie verstehen, wie sie funktionieren. Die richtigen Entscheidungen über Aktienoptionen zu treffen, können Geld in die Tasche legen. Machen die falschen Entscheidungen könnten Sie moneymdashin einige Fälle, eine Menge Geld kosten. Ein Aktienoptionszuschuss gibt Ihnen das Recht, aber nicht die Verpflichtung, eine bestimmte Anzahl von Aktien Ihrer Arbeitgeberbestände zu einem festgelegten Preis innerhalb eines bestimmten Zeitrahmens zu kaufen. Bedingungen, die für Ihre Optionen gelten, werden in Ihrer Finanzhilfevereinbarung dargelegt. Es wird Ihnen sagen: Ihr Stipendium. Der Stichtag ist, wenn Sie offiziell Ihre Optionen gewährt wurden. Dies ist wichtig, um Ihnen zu helfen und das Unternehmen verfolgen wichtige Termine wie Wartezeiten und Ausübung Perioden (siehe unten). Wie viele und welche Art von Optionen haben keine Aktienoptionen (ISOs) oder nicht qualifizierte Aktienoptionen (NQSOs) mdashyou gewährt worden. Der Streik (Ausübungspreis) für den Zuschuss. Der Ausübungspreis ist der Betrag youll zahlen für jeden Aktienanteil, wenn Sie Ihre Optionen ausüben. Ausübung bedeutet, dass Sie Ihre Optionen verwenden, um Aktien der Unternehmensaktie zum Ausübungspreis zu kaufen. Der Ausübungspreis für jede Stipendium wird sich nicht ändern, auch wenn sich der Kurs der Aktie ändert. Der Spielplan. Im Allgemeinen müssen Sie Optionen für einen Zeitraum von Zeit vor dem Ausüben halten. Der Ausübungszeitraum. Dies ist die Menge an Zeit, die Sie haben, um Ihre Optionen auszuüben, sobald sie weste. In den meisten Fällen haben Sie 10 Jahre ab dem Datum der Erteilung, bevor Ihre Optionen ablaufen. Steuern und Optionen Die steuerliche Behandlung von Anreizaktienoptionen und nicht qualifizierten Aktienoptionen ist unterschiedlich. Im Allgemeinen sind ISOs für eine spezielle Steuerbehandlung und NQSOs arent berechtigt. Um eine besondere steuerliche Behandlung zu erhalten, müssen Sie Aktien von einer ISO-Übung länger als: zwei Jahre ab dem Stichtag und ein Jahr ab dem Ausübungstag halten. Wenn Sie die Haltedaueranforderungen erfüllen, ist die ISO-Ausübung steuerfrei für die gewöhnlichen Einkommensteuerzwecke. Wenn Sie später die Aktien verkaufen, wird die Transaktion mit dem langfristigen Kapitalertragsteuersatz besteuert, was günstiger ist als die regulären Ertragsteuersätze. (Ihre Kostenbasis ist gleich zu Ihrem Ausübungspreis.) Wenn Sie nicht die Holding-Anforderungen erfüllen, youll disqualifizieren Sie Ihre ISOs und Sie werden regelmäßige Einkommensteuer im Jahr der disqualizing Disposition (das Jahr, das Sie verkaufen) zu verdanken. Die geschuldete Steuer beruht auf der geringeren Ausbreitung (Differenz zwischen dem Ausübungspreis und dem Marktpreis der Aktien) zum Zeitpunkt der Ausübung oder Disposition. Zum Beispiel, wenn der Ausübungspreis 10 ist und der Marktpreis 40 zum Zeitpunkt der Ausübung ist, ist der Spread 30. Wenn Sie 100 Aktien ausüben und später disqualifizieren, wenn der Marktpreis 30 ist, würden Sie regelmäßige Einkommensteuer auf nur 2.000 schulden (20 x 100). Wenn Sie disqualifizieren, wenn der Marktpreis 50 ist, dann würden Sie eine ordentliche Einkommensteuer auf die ursprüngliche Ausübungsausbreitung von 3.000 (30 x 100) verdanken und die restlichen 10 pro Aktie würden als kurzfristiger oder langfristiger Kapitalgewinn behandelt werden, abhängig davon Auf wie lange du den Vorrat nach Ausübung gehalten hast. Eine disqualifizierende Disposition unter dem ursprünglichen Marktwert zum Zeitpunkt der Ausübung würde einen Kapitalverlust ohne ordentliche Einkommensteuer erzeugen. Wenn Sie mehr als 100.000 in ISOs in einem Jahr (basierend auf dem Marktwert zum Zeitpunkt der Gewährung) haben, ist der Betrag über 100.000 nicht für eine besondere steuerliche Behandlung berechtigt. Die Ausübung von ISOs kann auch eine alternative Mindeststeuer (AMT) auslösen. Obwohl die ISO-Ausbreitung zum Zeitpunkt der Ausübung nicht für gewöhnliche Zwecke steuerpflichtig ist, ist sie in Ihrer Einkommensteuererklärung als AMT-Anpassung enthalten. Wenn AMT anwendbar ist, können Sie im Jahr der Ausübung zusätzliche Einkommensteuer schulden. Eine disqualifizierende Disposition im selben Jahr der Übung beseitigt die AMT-Frage, aber wenn eine disqualifizierende Disposition in einem Jahr nach der Übung auftritt, könnte man mit dem schlechtesten von beiden worldsAMT im Jahr der Ausübung und der gewöhnlichen Einkommensteuer im Jahr der Disqualifizierende Disposition. Du solltest an irgendeinen AMT denken, den du als Prepaid-Steuer verdanken kannst. Im Allgemeinen, wenn Sie die ISO-Lager für die erforderliche Zeit in einer qualifizierenden Disposition halten, kann der Verkauf eine AMT-Gutschrift generieren. Die wichtigste Sache zu erinnern ist, dass Sie eine doppelte Kosten Basisthe Ausübungspreis zum Zeitpunkt der Ausübung ist Ihre Kostenbasis für gewöhnliche Steuer (Kapitalgewinn) Zwecke und der Marktpreis zum Zeitpunkt der Ausübung ist Ihre Kostenbasis für AMT Zwecke. Ihr Steuerberater kann den Rest herausfinden, solange Sie gute Aufzeichnungen behalten. Die besondere steuerliche Behandlung und Halteperioden gelten nicht für NQSOs. Wenn Sie NQSOs ausüben, schulden Sie regelmäßige Einkommensteuer im Jahr der Übung, die auf der Ausbreitung basiert, wenn Sie Ihre Wahlen ausüben. NQSOs unterliegen auch Einkommens - und Lohn - und Gehaltsabrechnungen (FICA) Steuerabzug zum Zeitpunkt der Ausübung. Ausübungsmethoden Wenn Sie Optionen ausüben, kaufen Sie Aktien zum Aktienkurs zum Ausübungspreis. Wenn der Ausübungspreis niedriger ist als der Marktpreis der Aktie, sind die Optionen im Geld. Wenn der Ausübungspreis höher ist als der Marktpreis, sind die Optionen aus dem Geld oder unter Wasser. Solange Sie die Aktien der Gesellschaft an einer öffentlichen Börse kaufen können, möchten Sie keine Optionen ausüben, die unter Wasser sind, da Sie mehr bezahlen, um Ihre Optionen auszuüben, als Sie für den Kauf von Aktien auf dem freien Markt bezahlen müssen. Im Allgemeinen können Sie aus drei Übungsmethoden wählen (überprüfen Sie Ihren spezifischen Aktienoptionsplan): Bargeld Übung. Sie müssen das Geld für die Ausübung sowie die Transaktionsgebühren und die anwendbaren Quellensteuern bezahlen. Zum Beispiel, wenn der Ausübungspreis 10 ist und Sie 100 Optionen ausüben, kostet die Übung 1.000 (10 x 100) zuzüglich Transaktionsgebühren und etwaige Verrechnungssteuern, die bei der Ausübung fällig sind. Bargeldlose Übung Sie verwenden Ihre Optionen, um Aktien zu kaufen, die Sie gleichzeitig verkaufen, um die Ausübungskosten, Transaktionsgebühren und eventuelle Verrechnungssteuern bei der Ausübung zu bezahlen. Sie können alle Aktien verkaufen und irgendwelche verbleibenden Bargeld bezahlen oder nur genügend Aktien verkaufen, um alles zu bezahlen und die restlichen Anteile an einem Maklerkonto zu halten. Wechsel. Einige Arbeitgeber lassen Sie Ihre Optionen ausüben und nutzen Aktien, die Sie bereits besitzen, um die Ausübung Kosten zu decken. Sie können noch Transaktionsgebühren und Steuern verdanken. Holen Sie sich fachmännische Hilfe Bevor Sie Arbeitgeber Aktienoptionen ausüben, sprechen Sie mit einem Steuerberater oder Finanzberater. Sie müssen verstehen, wie die Übung Ihre Steuerpflicht beeinträchtigen wird, und Sie müssen möglicherweise geschätzte Steuern zahlen, um Unterzahlungsstrafen für das Jahr zu vermeiden. Die hier zur Verfügung gestellten Informationen dienen lediglich der allgemeinen Information und sollten nicht als individualisierte Empfehlung oder personalisierte Investitions - oder Steuerberatung betrachtet werden. Jeder Investor muss eine Sicherheitstransaktion für seine eigene Situation überprüfen. Die hier enthaltenen Daten ergeben sich aus zuverlässigen Quellen, deren Genauigkeit, Vollständigkeit oder Zuverlässigkeit jedoch nicht gewährleistet werden kann. Die beiliegenden Beispiele dienen lediglich der Veranschaulichung (oder Information) und sollen nicht dazu dienen, die Ergebnisse zu reflektieren, die Sie erwarten können. Das Schwab Center for Financial Research ist ein Geschäftsbereich von Charles Schwab amp Co. Inc. Rande Spiegelman. CPA, CFP, ist Vizepräsident für Finanzplanung am Schwab Center for Financial Research. Spiegelman ist spezialisiert auf persönliche Finanzplanung, einschließlich Einkommensteuer, Erbschaftssteuer, Ruhestand, Cashflow, Nettovermögen, Ausgleichsoptionen, Mitarbeiterpläne, Investitionen und Portfolioplanung. Optionen haben ein hohes Risiko und sind nicht für alle Anleger geeignet. Für den Handel mit Schwab müssen bestimmte Anforderungen erfüllt werden. Bitte lesen Sie die Optionen Offenlegung Dokument mit dem Titel Merkmale und Risiken der standardisierten Optionen, bevor Sie eine Option Transaktion. Diversifizierungsstrategien versichern keinen Gewinn und schützen nicht vor Verlusten in sinkenden Märkten. Diese Information ist nicht dazu bestimmt, eine spezifische individualisierte Steuer-, Rechts - oder Investitionsplanung zu ersetzen. Wenn spezifische Beratung notwendig oder angemessen ist, empfiehlt Schwab die Beratung mit einem qualifizierten Steuerberater, CPA, Finanzplaner oder Anlageverwalter. Die hier zur Verfügung gestellten Informationen dienen nur zu allgemeinen Informationszwecken und sollten nicht als individualisierte Empfehlung oder personalisierte Anlageberatung betrachtet werden. Die hier erwähnten Anlagestrategien sind möglicherweise nicht für alle geeignet. Jeder Investor muss eine Anlagestrategie für seine eigene Situation überprüfen, bevor er eine Investitionsentscheidung trifft. Alle Meinungsäußerungen können ohne vorherige Ankündigung geändert werden. Die hierin enthaltenen Daten von Drittanbietern werden aus den so genannten zuverlässigen Quellen gewonnen. Ihre Genauigkeit, Vollständigkeit oder Zuverlässigkeit kann jedoch nicht garantiert werden. Die zur Verfügung gestellten Beispiele dienen lediglich der Veranschaulichung und sollen nicht die Ergebnisse widerspiegeln, die Sie erwarten sollten. Das Schwab Center for Financial Research ist ein Geschäftsbereich von Charles Schwab amp Co. Inc. Kontakt Brokerage Produkte: Nicht FDIC-Versicherte Keine Bankgarantie kann Wert verlieren Das Material auf dieser Website ist für allgemeine Informationszwecke vorgesehen. Die Informationen auf dieser Website und die vom Equity Award Consultation Team zur Verfügung gestellten Informationen sind kein Ersatz für eine spezifische individualisierte Steuer-, Rechts - oder Investitionsplanung. Wenn spezifische Beratung notwendig oder angemessen ist, empfiehlt Schwab die Beratung mit einem qualifizierten Steuerberater, CPA, Finanzplaner, Rechtsberater oder Investment Manager. Charles Schwab amp Co. Inc. und Charles Schwab Bank sind getrennte, aber verbundene Unternehmen und hundertprozentige Tochtergesellschaften der Charles Schwab Corporation. Brokerage Produkte und Dienstleistungen werden von Charles Schwab amp Co. Inc. Mitglied SIPC angeboten. Einlagen - und Verleihprodukte und - dienstleistungen werden von der Schwab Bank, dem Mitglieds-FDIC und einem Equal Housing Lender angeboten. Schwab Stock Plan Services erbringt Aktien und andere Finanzdienstleistungen für Unternehmen und Mitarbeiter über Charles Schwab amp Co. Inc. (Schwab). Schwab, ein registrierter Broker-Händler, bietet seinen Kunden Brokerage - und Custody-Services an. 169 2017 Charles Schwab amp Co. Inc. Alle Rechte vorbehalten. Mitglied SIPC. CS18801-01 (0714-4027) (0114) Ausübung von Aktienoptionen Ausübung einer Aktienoption bedeutet das Erwerb der Stammaktien zu den von der Option festgelegten Kurs (ungeachtet des Aktienpreises), wenn Sie die Option ausüben. Weitere Informationen finden Sie unter Lageroptionen. Tipp: Ausübung Ihrer Aktienoptionen ist eine anspruchsvolle und manchmal komplizierte Transaktion. Die steuerlichen Implikationen können stark variieren ndash achten Sie darauf, einen Steuerberater zu konsultieren, bevor Sie Ihre Aktienoptionen ausüben. Wenn Sie glauben, dass der Aktienkurs im Laufe der Zeit steigt, können Sie die langfristige Beschaffenheit der Option nutzen und darauf warten, dass Sie die Möglichkeit haben, die Aktienoptionen auszuüben Üben sie aus, bis der Marktpreis des Emittentenbestandes Ihren Stipendienpreis übersteigt und Sie fühlen, dass Sie bereit sind, Ihre Aktienoptionen auszuüben. Denken Sie daran, dass die Aktienoptionen nach einer gewissen Zeit ablaufen. Aktienoptionen haben keinen Wert, nachdem sie abgelaufen sind. Die Vorteile dieses Ansatzes sind: yoursquoll verzögern jede steuerliche Auswirkung, bis Sie Ihre Aktienoptionen ausüben, und die potenzielle Wertschätzung der Aktie und damit den Gewinn, wenn Sie sie ausüben. Starten Sie eine Ausübungs-und-Hold-Transaktion (Cash-for-Stock) Ausübung Ihrer Aktienoptionen, um Aktien von Ihrem Aktienbestand zu kaufen und dann halten die Aktie. Abhängig von der Art der Option, müssen Sie möglicherweise Bargeld oder Leihen auf Margin mit anderen Wertpapieren in Ihrem Fidelity Account als Sicherheiten, um die Option Kosten, Maklerprovisionen und Gebühren und Steuern (wenn Sie für Margin genehmigt sind) zu zahlen. Die Vorteile dieses Ansatzes sind: Vorteile der Aktienbesitz in Ihrem Unternehmen, (einschließlich aller Dividenden) potenzielle Wertschätzung der Preis für Ihr Unternehmen gemeinsame Aktien. Starten Sie eine Ausübungs-und-Sell-to-Cover-Transaktion aus. Ausüben Sie Ihre Aktienoptionen, um Aktien von Ihrem Aktienbestand zu kaufen, dann verkaufen Sie gerade genug von den Aktien der Gesellschaft (zur gleichen Zeit), um die Aktienoptionskosten, Steuern und Maklerprovisionen zu decken Und Gebühren. Die Erlöse, die Sie von einem Ausübung-zu-Deck-to-Cover-Geschäft erhalten, sind Aktienbestände. Sie erhalten einen Restbetrag in bar. Die Vorteile dieses Ansatzes sind: Vorteile der Aktienbesitz in Ihrem Unternehmen, (einschließlich aller Dividenden) potenzielle Wertschätzung der Preis für Ihr Unternehmen gemeinsame Aktien. Die Fähigkeit, die Aktienoption Kosten, Steuern und Maklerprovisionen und alle Gebühren mit Erlösen aus dem Verkauf zu decken. Starten Sie eine Ausübungs-und-Verkauf-Transaktion (bargeldlos) Mit dieser Transaktion, die nur bei Fidelity verfügbar ist, wenn Ihr Aktienoptionsplan von Fidelity verwaltet wird, können Sie Ihre Aktienoption ausüben, um Ihre Aktien zu kaufen und die erworbenen Aktien zu verkaufen Zeit ohne eigene Bargeld zu verwenden. Die Erlöse, die Sie aus einer Ausübungstransaktion erhalten, entsprechen dem Marktwert der Aktie abzüglich des Stipendienpreises und der erforderlichen Steuerabzugs - und Vermittlungskommission sowie etwaiger Gebühren (Ihr Gewinn). Die Vorteile dieses Ansatzes sind: Bargeld (die Erlöse aus Ihrer Übung) die Möglichkeit, die Erlöse zu nutzen, um die Investitionen in Ihr Portfolio durch Ihr Begleiter Fidelity Account zu diversifizieren. Tipp: Kennen Sie das Ablaufdatum für Ihre Aktienoptionen. Sobald sie ablaufen, haben sie keinen Wert. Beispiel für eine Incentive-Aktienoption Ausübung Disqualifizierung Disposition ndash-Aktie verkauft vor spezifizierter Wartezeit Anzahl der Optionen: 100 Zuschusspreis: 10 Fairer Marktwert bei Ausübung: 50 Fairer Marktwert bei Verkauf: 70 Handelsart: Übung und Hold 50 Wenn Ihre Aktienoptionen Weste am 1. Januar, entscheiden Sie, Ihre Aktien auszuüben. Der Aktienkurs beträgt 50. Ihre Aktienoptionen kosten 1.000 (100 Aktienoptionen x 10 Stipendienpreis). Sie zahlen die Aktienoptionskosten (1.000) an Ihren Arbeitgeber und erhalten die 100 Aktien in Ihrem Maklerkonto. Am 1. Juni ist der Aktienkurs 70. Sie verkaufen Ihre 100 Aktien zum aktuellen Marktwert. Wenn Sie Aktien verkaufen, die über eine Aktienoptionsabwicklung eingegangen sind, müssen Sie: Ihren Arbeitgeber benachrichtigen (dies schafft eine disqualifizierende Disposition). Die ordentliche Einkommensteuer auf den Unterschied zwischen dem Zuschusspreis (10) und dem vollen Marktwert zum Zeitpunkt der Ausübung ( 50). In diesem Beispiel, 40 ein Anteil, oder 4.000. Lohnkapitalgewinnsteuer auf den Unterschied zwischen dem vollen Marktwert zum Zeitpunkt der Ausübung (50) und dem Verkaufspreis (70). In diesem Beispiel, 20 ein Anteil, oder 2.000. Wenn Sie gewartet haben, um Ihre Aktienoptionen für mehr als ein Jahr zu verkaufen, nachdem die Aktienoptionen ausgeübt wurden und zwei Jahre nach dem Erteilungsdatum, würden Sie Kapitalgewinne und nicht gewöhnliches Einkommen auf den Unterschied zwischen dem Zuschusspreis und dem Verkaufspreis zahlen. Nächste Schritte